электронный НДС счет в 1С
- Автор темы oleg747
- Дата начала
и все прошли мимо моего вопроса?
Платежное поручение исходящее. Вид операции: Прочее списание безналичных денежных средств. Счет 6412 (Расчеты по НДС)
641\НДС это счет, на котором непосредственно учитываются суммы НДС, включенный в периоде. Дт-ваши НО ,Кт- ваш НК. Сальдо по счету на конец месяца(квартала): соответственно либо ваше задолженность перед бюджетом, либо наоборот. Фактически это и есть ваш электронный НДС счет.
641\НДС это счет, на котором непосредственно учитываются суммы НДС, включенный в периоде. Дт-ваши НО ,Кт- ваш НК. Сальдо по счету на конец месяца(квартала): соответственно либо ваше задолженность перед бюджетом, либо наоборот. Фактически это и есть ваш электронный НДС счет.
Спасибо, но по моему это вызовет путаницу где реально были перечисления, а где налоговый кредит. Вариант, который вы написали - можно где-то найти в журналах что именно так нужно делать?
Alen55
Moderator
Скорее всего, ни в каких журналах, Вы ответа не найдете, потому что проблемы в этом нет: раньше перечисляли НДС на счет гос. бюджета, а теперь на казначейский счет, и сейчас и тогда проводка одна Д6412-К31.. (где 31... Ваш текущий банковский счет). Как-то же раньше Ваши бухгалтера не путались.
Насчет путаницы не согласна, скорее наоборот. При своевременном введении документов в 1С, Ваш сч.6412 должен в любое время дня и ночи сходиться с счетом Электронного администрирования НДС. А если Вам нужно знать сколько внесено реальных денег, а сколько НК, сделайте отчет "Анализ счета 6412" все что в корреспонденции 31 - деньги, а 644 - НК.
1) Перечислили на спец. счет
д-313(37) к-311
2) через три-четыре дня зделали запрос на вытяг по администрированию
3) по вытягу деньги попадаю в стр. 5 - ваше перечисление
4) д-6412 к-313(37)
37 счет применять правильнее, потому как Казначество в данном случае выступает дебитором по отношению к вашему предприятию, но и применение 313 счета не будет ошибкой, но тогда лучше открыть субсчет третьего порядка, например 3139 - именно для спецсчета
Судя по этой новости
http://balance.ua/news/all/post/buh...sisteme-aelektronnogo-administrirovaniya-nds/
вариант с 31 счетом правильный
http://balance.ua/news/all/post/buh...sisteme-aelektronnogo-administrirovaniya-nds/
вариант с 31 счетом правильный
Виктория_Б
New member
Что значит налоговый кредит?
Виктория_Б
New member
Везде по-разному. Тут http://vashinvestor.ru например, до 30 т. доходит.
Александра_Н
New member
Не спасает ни 6412 ..ни 315... иногда есть расхождения с Вытягими ДФС ... почему так? объясняю как у меня на практике: поставщик зарегил налоговую , сумма на спец счете отразилась, а реально в кредит я не могу включить, я даже не успела сдать декларацию так вызывали в налоговую и дали бумажку о том, что предприятие рызыкове и если включим в кредит будет проверка...вот одна уже не состыковка с 1с... вторая не состыковка: вместо корректировки налоговой с "-".. поставщик зарегил ошибочно на меня корректировку с "+" ... естественно я лишнее в декларацию не включала, но идет не состыковка спецсчета между 1с и вытягами ДФС
Це - помилка.
Ви повинні відобразити всі ПН. І Вашому постачальнику потрібно ж скоригувати суму з "+" на помилково зареєстрований РК. Адже він ж його зареєстрував. І тим самим підписав собі податкові зобов'язання і списав коошти з електронного рахунку.
Александра_Н
New member
polomasky . Помилкою буде та ще і штрафи будуть при перевірці , якщо я включу цю лишню податкову собі в кредит від постачальника
Ви помиляєтесь. Постачальник (якщо правильно заповнив) уже нарахував собі податкові зобов'язання і тим самим збільшив баланс вашого електронного рахунку. Якщо це все не включено-це є помилка. А податкова накладна правильно оформлена є підставою для нарахування податкового кредиту. Ви ж ніяк не скоригували суму свого податкового рахунку?
Александра_Н
New member
polomasky, постачальник помилково виписав податкову .. тобто він збільшив свої зобов"язання и тим самим надав нам податкововий кредит з ПДВ... на самом ділі першої події не відбулось (ні оплати , ні поставки), то чому я повинна включати цю помилкову податкову накладну собі в податковий кредит??
Alen55
Moderator
Всё не так просто:
Для того чтобы исправить свою ошибку, поставщик теперь должен прислать Вам "додаток 2" с отрицательным значением (кол-во с "-"), так вот подписать и зарегистрировать этот "додаток" можете только Вы, таким образом получив ошибочно выписанную накладную, и проведя "додаток", у Вас с этим поставщиком станет по "нолям". Вы можете не показывать ни саму налоговую ни "додаток", но тогда у Вас будет расхождение с ЄРПН, т.е. в декларации по НДС не будет додатка 1, та и 5-й не сойдется по сумме полученных налоговых накладных, а это уже чревато. Вы уж не сердитесь на бухгалтера поставщика, помогите ему исправить ошибку, ведь подобное может случится и с Вами, все под одним Богом ходим. Я бы, например, позвонила бы на это предприятие, благо в инете найти можно кого угодно.
Последнее редактирование: