Закрытие 231 сч. на 90 в программе 1с Пр. 8.8

  • Автор темы Автор темы innovak
  • Дата начала Дата начала
Действительно, соглашусь с Alen55, что "Отчет производства за смену" напрямую 91 счет не закрывает, но присутствие самого вышеуказанного документа и соответствие подразделений и статей затрат на 91 и 231 счетах плюс корректно настроенные "порядок закрытия подразделений" и "методы распределения..." позволяют при закрытии месяца выполнить все необходимые движения :)
 
Alen55 написал(а):
Для IrynaM
Если Вы посмотрите на статью затрат "загальновиробничі вироби", то увидите, что никаких материальных затрат этот счет не предусматривает (кроме недостач и ремонт ОС), так что закрывать 201 на 91 нельзя а 291 инструкции такие проводки допустимы**. А списываются суммы с 91 счета закрытием месяца "Расчет и корректировка себестоимости продукции услуг". И как верно отметил Алексей, списывается (кажется по умолчанию, хотя в корректных проводках есть Д903-К91) на 231 сч. А зачем Вам вообще 91 счет, обычно на нем амортизация ОС производства +з/п, например, кладовщика + затраты на содержание цеха, склада. Документом "Отчет производства за смену" списать 91 счёт нельзя, т.к там сразу подразумевается списание с 231 сч.
Нажмите для раскрытия...
=======================
так на 91 счет я и посмотрела в 291 инструкцию*

*Рахунок 91 "Загальновиробничі витрати"

На рахунку 91 "Загальновиробничі витрати" ведеться облік
виробничих накладних витрат на організацію виробництва та
управління цехами, дільницями, відділеннями, бригадами та іншими
підрозділами основного й допоміжного виробництва, а також витрати
на утримання та експлуатацію машин і устаткування. Цей рахунок не
застосовується підприємствами торгівлі.
За дебетом рахунку 91 "Загальновиробничі витрати"
відображається сума визнаних витрат, за кредитом - щомісячне, за
відповідним розподілом, списання на рахунки 23 "Виробництво" та 90
"Собівартість реалізації".
Аналітичний облік ведеться за місцями виникнення, центрами і
статтями (видами) витрат.

**Рахунок 91 "Загальновиробничі витрати" кореспондує

\/за дебетом з кредитом рахунків: /\за кредитом з дебетом рахунків:
\/13 "Знос необоротних активів" /\23 "Виробництво"
\/20 "Виробничі запаси" /\90 "Собівартість реалізації"
=========================
и попыталась эти моменты отразить в учете
может в программе вообще не предусмотрено списание на 903 общепроизводственных расходов с 91сч.?
я поняла, нада опять садиться и упражняться в демо-версии, меня заинтресовал момент по настройке базы распределения в методах распределения косвенных расходов
ОГРОМНЕЙШЕЕ СПАСИБО ЗА ПРОДУКТИВНУЮ БЕСЕДУ, но не откажусь от продолжения.......
 
SAABWEY написал(а):
Действительно, соглашусь с Alen55, что "Отчет производства за смену" напрямую 91 счет не закрывает, но присутствие самого вышеуказанного документа и соответствие подразделений и статей затрат на 91 и 231 счетах плюс корректно настроенные "порядок закрытия подразделений" и "методы распределения..." позволяют при закрытии месяца выполнить все необходимые движения :)
Нажмите для раскрытия...
пасибки, вот над этим все вышесказанным будем работать
может кто-то это все щелкаетв программе, как семечки, а для меня это все сложно, знание бухучета помогает только от части........ к сожалению
 
Ну так Вы же сами себе противоречите, ранее Вы сказали, что списываете "вспомогательные материалы", которые используются непосредственно для оказания услуг , т.е Ваши затраты на "мелкие инструменты, ветошь, моющие, кисточки, валики, ножики, чистящие и т.п." должны обязательно сидеть в себестоимости услуг, а в 291 инструкции чётко написано, что на 91 сч. идут затраты которые только косвенно касаются производства, т.е. внутренние затраты (например веник, замок на дверь склада и т.п.).
 
Последнее редактирование:
В регистр сведений "Методы распределения косвенных расходов организаций» нужно ввести счета ( например 91) и задать им статьи затрат которые и будут списываться при закрытии месяца "Расчет и корректировка себестоимости продукции услуг".
Например я использую такие документы и проводки в своем производстве,
1. Требование-накладная Д231-К201
2. Отчет за смену Д26-К231 (в плановую стоимость пишу сумму по док. требование-накл.)
3 При продаже Д901-К26 (на 901 сядет сумма плановой себест.)
4. Начисл. з/п рабочих К91-Д661
К91-Д651
6. Списан. разл. затрат К91-Д....
5.Закрытие месяца :
а) "Начисление аморт." (К91-Д131......)
в) "Расчет и корректировка себестоимости продукции услуг" делает так:
К231-Д91 (общую сумму она разбивает на всю продукцию)
К26-Д231
К901-Д26
Вам вместо 26 сч., если это Вас смущает, можно взять или добавить совсем другой счет, тем более, что наш план счетов не считается очень уж обязателен, он просто рекомендован, в подтверждение этому является возможность его корректировки в 1С., но при этом не забыть про это, и при очередном обновлении только "объединять конфигурации". А чтобы при "Расчет и корректировка себестоимости продукции услуг" срабатывала проводка Д903-К26(или...), нужно в номенклатуре ("ремонт помещения") обязательно указать схему реализации "послуги".
 
Alen55 написал(а):
В регистр сведений "Методы распределения косвенных расходов организаций» нужно ввести счета ( например 91) и задать им статьи затрат которые и будут списываться при закрытии месяца "Расчет и корректировка себестоимости продукции услуг".
Например я использую такие документы и проводки в своем производстве,
1. Требование-накладная Д231-К201
2. Отчет за смену Д26-К231 (в плановую стоимость пишу сумму по док. требование-накл.)
3 При продаже Д901-К26 (на 901 сядет сумма плановой себест.)
4. Начисл. з/п рабочих К91-Д661
К91-Д651
6. Списан. разл. затрат К91-Д....
5.Закрытие месяца :
а) "Начисление аморт." (К91-Д131......)
в) "Расчет и корректировка себестоимости продукции услуг" делает так:
К231-Д91 (общую сумму она разбивает на всю продукцию)
К26-Д231
К901-Д26
Вам вместо 26 сч., если это Вас смущает, можно взять или добавить совсем другой счет, тем более, что наш план счетов не считается очень уж обязателен, он просто рекомендован, в подтверждение этому является возможность его корректировки в 1С., но при этом не забыть про это, и при очередном обновлении только "объединять конфигурации". А чтобы при "Расчет и корректировка себестоимости продукции услуг" срабатывала проводка Д903-К26(или...), нужно в номенклатуре ("ремонт помещения") обязательно указать схему реализации "послуги".
Нажмите для раскрытия...
спасиба, очень поучительно, мне это тоже пригодится для полиграфической дейятельности, но это на будуще, а сейчас...
хм, у меня не задействован документ "отчет за смену"
Чтоб оформить акт на выполненные работы, сначала формирую накладную- требование д231 к201 - это материалы, что б себя не запутать у меня номенклатура "Объект ремонта1"2"3... = номеклатурной группе "Объект ремонта1"2"3... т.е. одноименно, формирую акт оказания услуг(работ), потому как в учетной политике у меня настройка по таким услугам "По выручке", формируются только проводки по 70, 36 и 64 счетах, последним днем месяца делаю еще одну накладную-требование уже на ОПР, счет учет - д91, на все гамузом, с к201. "Закрытие месяца" делает проводки д901 - к231 на материал по каждой номенклатурной группе и д901 - к91 на ОПР и вот эту последнюю проводку я корректирую вручную, распределяю под каждую номеклатурную группу пропорционально списанным материалам от общей суммы материалов по объектам и себестоимость работ получается правильной
я уже поняла, что намутила, но в расходы все попадает правильно, в декларацию тоже, в баланс тоже, проверено
мне нужно разобраться с распределением ОПР по объектам
 
мне нужно разобраться с распределением ОПР по объектам, что б не пересчитывать это все вручную
 
Вы хоть и "намутили", но чутье Вас не подвело. Я работаю в "Бухгалтерии для Укр." и расчетами "калькуляция себестоимости" и "себестоимость продукции" не пользуюсь, мне не подходит "пропорционально", поэтому ОПР по каждой конкретной продукции тоже веду в Excel. В конфигурации "УПП" пробовала, но она очень громоздкая, больше подходит фабрикам-заводам. А можно спросить: на каком счету учета у Вас "Объект ремонта1"2"3.."?
 
Alen55 написал(а):
Вы хоть и "намутили", но чутье Вас не подвело. Я работаю в "Бухгалтерии для Укр." и расчетами "калькуляция себестоимости" и "себестоимость продукции" не пользуюсь, мне не подходит "пропорционально", поэтому ОПР по каждой конкретной продукции тоже веду в Excel. В конфигурации "УПП" пробовала, но она очень громоздкая, больше подходит фабрикам-заводам. А можно спросить: на каком счету учета у Вас "Объект ремонта1"2"3.."?
Нажмите для раскрытия...
даже не знаю, что и ответить....
ни на каком, это ж работы, затраты-доходы и все, фин. результат
на 231, 91 - затраты, на 70 - доходы все по номенклатурной группе, получается нормально....правда после наших обсуждений я понимаю, что нада что-то пересмотреть
вы имели ввиду, типа продукция на сч. 26?
 
SAABWEY написал(а):
91 счет никак не может закрываться на 903. Он закрывается на 231 и только так входит в себестоимость выпуска продукции/услуг.

В зависимости от специфики производственной деятельности предприятия при распределении общепроизводственных расходов могут применяться разные базы распределения.

База распределения расходов в виде способа распределения устанавливается в регистре сведений «Методы распределения косвенных расходов организаций».

Здесь в колонке «База распределения» можно выбрать один из следующих методов распределения:

- "Объем выпуска" — в качестве базы распределения используется количество выпущенной в текущем месяце продукции, оказанных услуг;
- "Плановая себестоимость" — в качестве базы распределения используется плановая стоимость выпущенной в текущем месяце продукции, оказанных услуг;
- "Оплата труда" — в качестве базы распределения используется сумма расходов, отраженных на статьях затрат с видом «Оплата труда»;
- "Материальные затраты" — в качестве базы распределения используется сумма расходов, отраженных на статьях с видом «Материальные расходы»;
- "Прямые затраты" - в качестве базы распределения используется сумма прямых производственных расходов по всем статьям затрат с характером "Производственные";
- "Отдельные статьи прямых затрат" - в качестве базы распределения используется сумма производственных расходов по статьям, выбранным пользователем.

Список выбранных статей находится в справочнике "Список статей затрат, включенных в базу распределения косвенных расходов".
Для общепроизводственных расходов можно устанавливать способ распределения с точностью до подразделения и статьи затрат. Это может потребоваться в случае, когда для разных видов расходов необходимо применение разных способов распределения.

Кроме того, обязательно должен быть проведен документ "Установка порядка подразделений для закрытия счетов" в котором нужно установить очередность подразделений для закрытия закрытия счетов при расчете себестоимости готовой продукции и полуфабрикатов.
Нажмите для раскрытия...
Алексей, откуда вы взяли этот текст....если не секрет?
 
Alen55 написал(а):
Это азы производства, вот,например, хорошая статья
У Вас недостаточно прав для просмотра ссылок. Войдите или зарегистрируйтесь.
Нажмите для раскрытия...
УРА!!! УРА!!! УРА!!!
Спасиба Ален55, помогла ваша ссылка, все-таки причина была именно в косвенном распределении , я так и думала, изменила в методах распределения косвенных затрат базу распределения на "Материальные затраты" (а было по объему выпуска) и все стало на свои места, действительно Закрытием месяца, 91 сч. сначала пропорционально распределяется на 231, а потом так же пропорционально на 903, просто суппер!!!! у меня же изначально получилось обойти 23 счет и 91 счет закрывался сразу на 90 по номенклатурным группам, на фин. рез. это никак не влияло, но хочеццца что б было "по-правилам", теперь считать вручную не нужно
правда теперь нужно все переделать взад, опять изменить схему реализации на "Услуги", а я уже в отчаянье просто поставила "Продукция", чтоб видеть себестоимость, руководство интересуют именно эти цифры учета
 
"О, сколько нам открытий чудных
Готовят просвещенья дух,
И опыт, сын ошибок трудных,
И гений, парадоксов друг."
Я очень рада за Вас, и за нас тоже, если смогли хоть немножко помочь.
 
если учесть, что я больше месяца над этим боролась, а до этого у меня была только торговля, то я в восторге, что все-таки получилось
спасиба
 
Извините за запоздалый ответ, был в командировке :)
Если помните, я Вас учил читать контекстную справку по конкретным документам или справочникам? Так вот, в УТП (а мы рассматривали именно его, насколько я помню), этот текст идет в контекстной справке к указанному мной выше регистру сведений :) Никаких секретов нет...
Далее, напоминаю, что механизма расчета себестоимости УСЛУГ, увы, нет :( Т.к. не существует конкретного счета по услугам, к которому можно было бы привязать механизм, а вот 26 и 25 для продукции и полуфабрикатов - позволяет привязку механизма расчета себестоимости... Я имею в виду Справки-расчеты "Калькуляция" и "Расчет себестоимости" Но это уже так, художественный свист...
 
Последнее редактирование:
Alen55 написал(а):
... А можно спросить: на каком счету учета у Вас "Объект ремонта1"2"3.."?
Нажмите для раскрытия...

Да простит меня владелица этой информации :) Все дело в том, что объекты ремонта у IrynaM это не что иное, как номенклатурные группы в составе 231 счета, т.к. она оказывает производственные услуги, насколько я помню :)
 
SAABWEY написал(а):
Да простит меня владелица этой информации :) Все дело в том, что объекты ремонта у IrynaM это не что иное, как номенклатурные группы в составе 231 счета, т.к. она оказывает производственные услуги, насколько я помню :)
Нажмите для раскрытия...

Добрый день!

ТОЧНО!!! я все не могла сформулировать, как бы его так ответить, а вы как красиво "...номенклатурная группа в составе 231 счета..."
это 1с-ники специально придумали "номеклатурные группы", что можна было вот так красиво оперировать
Браво SAABWEY! Вы гений!
 
:) Ну я НЕ 1Сник... а просто человек, который с этой системой плотно поработал и работает :) А номенклатурные группы придуманы для дополнительной аналитики, т.к. они предназначены не только для целей производства, но и для торговли, и складского учета, и т.д. А красивая фраза звучала бы точнее, если бы я уточнил - как "одно из аналитических субконто 231 счета, причем ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ для Бухгалтерии и УТП" :)
 
SAABWEY написал(а):
:) Ну я НЕ 1Сник... а просто человек, который с этой системой плотно поработал и работает :) А номенклатурные группы придуманы для дополнительной аналитики, т.к. они предназначены не только для целей производства, но и для торговли, и складского учета, и т.д. А красивая фраза звучала бы точнее, если бы я уточнил - как "одно из аналитических субконто 231 счета, причем ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ для Бухгалтерии и УТП" :)
Нажмите для раскрытия...
я очень долго не могла понять, что ж оно такое "номенклатруная группа", все время путалось в голове, что номенклатурная группа - это папочка, в которой находится товар, объединенный по тем или иным одинаковым признакам, параметрам, функциям и т.п...только сейчас понимаю, что это действительно просто как дополнительный инструмент аналитики:)
 
Войдите или зарегистрируйтесь для ответа.
Назад
Сверху